Vous êtes à la retraite, ou sur le point de l’être, et vous envisagez de continuer à travailler ? Le cumul emploi-retraite le permet, à condition d’en connaître les deux régimes — et les règles ont changé en 2023, puis changeront encore au 1er janvier 2027. Voici l’essentiel, sans jargon.
Qui peut cumuler emploi et retraite ?
Toute personne qui a liquidé sa retraite, c’est-à-dire qui a officiellement demandé et obtenu le versement de sa pension. Tant que la pension n’est pas liquidée, il n’y a pas de cumul : il y a simplement poursuite d’activité.
Deux régimes de cumul
1. Le cumul intégral
C’est le régime le plus favorable. Vous y avez droit si vous remplissez les trois conditions suivantes :
- vous avez atteint l’âge légal de départ, qui dépend de votre année de naissance (de 62 ans et 9 mois à 64 ans — voir le tableau par génération) ;
- vous avez obtenu votre retraite à taux plein, par le nombre de trimestres ou parce que vous avez 67 ans ;
- vous avez liquidé toutes vos pensions, de base et complémentaires, en France comme à l’étranger.
Ce que cela vous apporte : vous pouvez reprendre une activité sans aucune limite de revenus, votre pension continue d’être versée en totalité, et — c’est la nouveauté de la réforme de 2023 — vos nouvelles cotisations ouvrent de nouveaux droits. À l’arrêt définitif de votre activité, vous pouvez demander une seconde pension, calculée sur cette période de cumul.
2. Le cumul plafonné
Si l’une des trois conditions manque — par exemple un départ avant le taux plein, ou une pension complémentaire pas encore liquidée — vous êtes en cumul plafonné. Vos revenus d’activité et vos pensions additionnés ne doivent pas dépasser le plus élevé de ces deux montants : 160 % du SMIC ou votre dernier salaire d’activité. Au-delà, le versement de votre pension est réduit ou suspendu tant que le dépassement dure. Et dans ce régime, vos cotisations n’ouvrent pas de nouveaux droits.
En résumé
| Type de cumul | Conditions | Revenus autorisés | Nouveaux droits |
|---|---|---|---|
| Intégral | Âge légal + taux plein + toutes pensions liquidées | Sans limite | Oui, seconde pension à l’arrêt définitif |
| Plafonné | Une des conditions manque | 160 % du SMIC ou dernier salaire | Non |
Les démarches
- Liquidez l’ensemble de vos retraites, de base et complémentaires.
- Prévenez chacune de vos caisses de votre reprise d’activité, dès le début de celle-ci : c’est une obligation.
- Transmettez le justificatif demandé : contrat de travail, attestation d’employeur ou justificatif d’activité indépendante.
Pour le régime général, tout se fait depuis votre espace personnel sur lassuranceretraite.fr.
Attention : de nouvelles règles au 1er janvier 2027
La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 réorganise le cumul emploi-retraite par tranches d’âge, pour les pensions prenant effet à compter du 1er janvier 2027. Si votre première pension prend effet avant cette date, vous restez sous les règles décrites ici. Nous détaillons ce qui change dans notre article Cumul emploi-retraite : ce qui change au 1er janvier 2027.
Notre conseil
Si vous prévoyez de reprendre une activité, attendez d’avoir réuni les conditions du cumul intégral avant de liquider : vous éviterez le plafonnement et vous continuerez à acquérir des droits. La date d’effet de votre pension, à quelques mois près, peut changer beaucoup de choses — c’est exactement ce qu’un bilan retraite permet de caler.
Article mis à jour le 3 septembre 2026.