Glossaire de la retraite :
60 termes expliqués par un cabinet spécialisé
Comprendre le vocabulaire de votre relevé de carrière
Trimestres cotisés ou assimilés, SAM, décote, MICO, LURA, minoration Agirc-Arrco : le vocabulaire des caisses de retraite est technique, et chaque terme cache une règle qui pèse sur le montant de votre pension. Ce glossaire, tenu à jour par nos consultants avec les chiffres 2026 et la suspension de la réforme votée fin 2025, vous donne les définitions dont vous avez besoin pour lire votre relevé de situation individuelle, comprendre votre estimation indicative globale et dialoguer avec vos caisses. Chaque entrée renvoie, lorsqu’elle existe, vers la page qui approfondit le sujet.
Âge légal de départ
Âge minimum à partir duquel vous pouvez demander votre retraite de base, hors départs anticipés. La réforme de 2023 le porte progressivement à 64 ans, mais la loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 a suspendu cette progression jusqu'au 1er janvier 2028 : les générations 1963 et 1964 partent à 62 ans et 9 mois, 1965 à 63 ans, 1966 à 63 ans et 3 mois, 1967 à 63 ans et 6 mois, 1968 à 63 ans et 9 mois. Atteindre l'âge légal ne garantit pas le taux plein : il faut aussi la durée d'assurance requise.
Âge du taux plein automatique
Âge (67 ans pour les générations 1955 et suivantes) auquel la retraite de base est calculée au taux plein de 50 % quel que soit le nombre de trimestres, sans décote. La pension reste proratisée si la durée d'assurance est incomplète. C'est aussi l'âge où l'Agirc-Arrco verse la complémentaire sans minoration.
Agirc-Arrco
Régime de retraite complémentaire obligatoire de tous les salariés du secteur privé, géré par les partenaires sociaux. Il fonctionne par points : les cotisations achètent des points (prix d'achat 20,1877 € en 2026) qui sont convertis en pension à la liquidation (valeur de service 1,4386 €). La complémentaire représente souvent 30 à 60 % de la pension totale d'un cadre : ses erreurs de relevé sont fréquentes et coûteuses.
ASPA (allocation de solidarité aux personnes âgées)
Ex « minimum vieillesse ». Allocation différentielle versée dès 65 ans (ou l'âge légal en cas d'inaptitude) aux personnes dont les ressources sont inférieures à un plafond, soit 1 043,59 € par mois pour une personne seule et 1 620,18 € pour un couple en 2026. Elle n'est pas une retraite : elle est récupérable sur la succession au-delà d'un actif net successoral d'environ 108 000 € (métropole).
Assimilé salarié
Statut social du président de SAS ou SASU et du gérant minoritaire de SARL : il relève du régime général et de l'Agirc-Arrco comme un salarié (sans assurance chômage), avec des cotisations retraite plus élevées que le TNS mais des droits proportionnellement supérieurs. Le choix du statut est un levier retraite majeur pour un dirigeant : voir retraite du dirigeant.
Assurance retraite (CNAV, Carsat)
Nom du régime de base des salariés du privé, des indépendants (depuis 2020) et des contractuels de la fonction publique. La CNAV gère l'Île-de-France, les Carsat les régions. C'est l'organisme qui établit votre relevé de situation pour la part régime général et qui liquide la pension de base.
AVPF (assurance vieillesse des parents au foyer)
Affiliation gratuite au régime général des parents qui réduisent ou cessent leur activité pour élever un enfant, financée par la CAF sous conditions de ressources et de prestations familiales. Elle valide des trimestres et un salaire porté au compte (sur la base du SMIC) pour les années concernées. Fréquemment absente des relevés : à vérifier systématiquement pour les mères ayant interrompu leur carrière.
Bilan retraite (audit retraite)
Étude complète réalisée par un cabinet spécialisé : reconstitution de la carrière dans tous les régimes, détection des erreurs et des périodes manquantes, courriers de régularisation, calcul de la pension aux différents âges de départ et recommandations (rachat, cumul, retraite progressive, date optimale). À distinguer de l'estimation indicative globale, document automatique qui reprend les données des caisses sans les vérifier. Voir notre bilan retraite.
Bonification
Trimestres ou majorations accordés gratuitement dans la fonction publique et certains régimes spéciaux : bonification pour enfants nés avant 2004 (4 trimestres par enfant), pour services hors d'Europe, pour campagnes militaires, pour services aériens ou sous-marins. Elles jouent sur la durée d'assurance et parfois sur le montant.
Carrière longue
Dispositif de départ anticipé pour ceux qui ont commencé à travailler tôt : selon l'âge des premiers trimestres (avant 16, 18, 20 ou 21 ans), le départ est possible dès 58, 60, 62 ou 63 ans, à condition d'avoir validé la durée d'assurance requise en trimestres cotisés. Les trimestres réputés cotisés (chômage, maladie, maternité) sont plafonnés. Voir carrière longue.
CFE (Caisse des Français de l'étranger)
Caisse facultative permettant aux expatriés de continuer à cotiser à l'assurance vieillesse française pendant leur séjour hors de France, et donc de valider des trimestres et un salaire porté au compte. Voir expatriation et retraite.
Coefficient de solidarité (Agirc-Arrco)
Malus temporaire de 10 % pendant trois ans appliqué à la retraite complémentaire des salariés partant dès le taux plein, entre 2019 et 2023. Supprimé pour les départs depuis le 1er décembre 2023. Les personnes encore concernées ont vu le malus levé à compter d'avril 2024.
Coefficient de revalorisation
Coefficient appliqué chaque année à vos anciens salaires pour les exprimer en euros d'aujourd'hui avant le calcul du salaire annuel moyen. Il suit l'inflation, non l'évolution des salaires : un salaire de 1990 revalorisé pèse donc moins qu'un salaire équivalent d'aujourd'hui, ce qui explique que les dernières années de carrière comptent souvent parmi les 25 meilleures.
Cumul emploi-retraite
Possibilité de percevoir ses pensions tout en reprenant une activité. Intégral (sans limite) si toutes les pensions sont liquidées et le taux plein acquis, plafonné sinon (160 % du SMIC ou dernier salaire). Depuis 2023, le cumul intégral ouvre une seconde pension plafonnée à 5 % du PASS. Nouvelles règles par tranches d'âge pour les retraites liquidées à partir du 1er janvier 2027. Voir cumul emploi-retraite.
Décote
Minoration définitive du taux de liquidation lorsque vous partez avant l'âge du taux plein automatique sans la durée d'assurance requise : −0,625 % par trimestre manquant dans le régime général, dans la limite de 20 trimestres (taux plancher de 37,5 %). On retient le plus petit des deux nombres : trimestres manquants pour la durée, ou pour l'âge de 67 ans. La décote de base entraîne aussi une minoration à l'Agirc-Arrco.
Demande unique de retraite
Service en ligne d'info-retraite.fr permettant de déposer, en une seule démarche, sa demande auprès de tous ses régimes de base et complémentaires. Elle ne dispense pas de vérifier au préalable son relevé de carrière : une demande déposée sur une carrière erronée produit une pension erronée, difficile à corriger après liquidation.
Durée d'assurance
Nombre total de trimestres validés dans tous les régimes de base (cotisés, assimilés, rachetés, majorations). C'est elle qui conditionne le taux plein. Durée requise : 169 trimestres pour les générations 1961 (nées à partir de septembre) et 1962, 170 pour 1963-1964 et début 1965, 171 pour la fin 1965, 172 trimestres (43 ans) à partir de 1966, dans l'attente de la reprise de la réforme au 1er janvier 2028.
EIG (estimation indicative globale)
Document envoyé automatiquement à 55 ans puis tous les cinq ans, qui projette le montant de vos pensions à plusieurs âges de départ. Utile, mais calculé à partir des données déclarées par les caisses : si votre relevé comporte une erreur, l'EIG la reproduit. Elle ne tient pas compte des trimestres non encore régularisés ni des optimisations possibles.
Expatriation (droits à la retraite)
Les périodes travaillées à l'étranger comptent pour la retraite française selon le pays : coordination européenne (UE, EEE, Suisse, Royaume-Uni) ou convention bilatérale (une quarantaine de pays) avec totalisation des périodes et pension proratisée par chaque État ; sans convention, les années sont perdues sauf cotisation à la CFE ou rachat. Voir expatriation et retraite.
FranceConnect
Système d'identification de l'État permettant d'accéder à votre compte retraite sur info-retraite.fr avec vos identifiants impots.gouv.fr, ameli.fr, La Poste ou MSA. C'est le moyen le plus simple de télécharger votre relevé de situation individuelle.
Fonction publique (SRE, CNRACL, RAFP)
Les fonctionnaires relèvent du Service des retraites de l'État (État, magistrats, militaires) ou de la CNRACL (territoriale, hospitalière). La pension est calculée sur le traitement indiciaire des six derniers mois, à 75 % pour une carrière complète, plus la RAFP (régime additionnel par points sur les primes). Voir retraite des fonctionnaires.
Info-retraite.fr
Portail officiel commun à tous les régimes (GIP Union Retraite). Il permet de consulter sa carrière tous régimes, de télécharger son relevé de situation, de simuler sa pension et de déposer une demande de retraite unique. C'est la source de référence à utiliser avant tout bilan.
Inaptitude au travail
Reconnaissance médicale permettant de partir dès l'âge légal au taux plein quelle que soit la durée d'assurance. Les titulaires d'une pension d'invalidité ou de l'AAH en bénéficient automatiquement. Le montant reste proratisé si la carrière est incomplète.
Ircantec
Régime de retraite complémentaire par points des agents non titulaires de l'État et des collectivités (contractuels, vacataires, élus locaux, praticiens hospitaliers). De nombreux salariés du privé y ont acquis des points sans le savoir, lors d'un contrat court dans le secteur public : ces points n'apparaissent pas à l'Agirc-Arrco et doivent être réclamés séparément.
Liquidation
Opération par laquelle une caisse calcule définitivement et met en paiement votre pension, à la date d'effet que vous avez choisie (toujours le premier jour d'un mois). La demande se dépose 4 à 6 mois avant, régime par régime ou via la demande unique en ligne. Une fois liquidée, la pension n'est plus révisable, sauf erreur matérielle : d'où l'intérêt de tout vérifier avant. Voir liquidation de votre retraite.
LURA (liquidation unique des régimes alignés)
Depuis 2017, pour les assurés nés à partir de 1953 ayant relevé de plusieurs régimes alignés (régime général, MSA salariés, SSI), une seule caisse calcule et verse la pension de base, en additionnant les trimestres et les salaires comme s'il s'agissait d'une carrière unique. Attention : elle change le calcul des 25 meilleures années pour les polypensionnés.
Majoration pour enfants
Trois avantages distincts : 4 trimestres de majoration par enfant au titre de la maternité (ou adoption) et 4 au titre de l'éducation (partageables entre parents) ; une majoration de 10 % de la pension de base et complémentaire pour trois enfants et plus ; et, pour les parents ayant interrompu leur activité, l'assurance vieillesse des parents au foyer (AVPF). Vérifiez que chaque enfant apparaît bien sur votre relevé.
MICO (minimum contributif)
Montant plancher de la pension de base pour ceux qui ont le taux plein mais une faible rémunération : 756,29 € par mois en 2026, porté à 903,93 € (MICO majoré) avec au moins 120 trimestres cotisés. Il n'est versé que si le total de vos pensions (base + complémentaires) ne dépasse pas 1 410,89 € par mois. À ne pas confondre avec l'ASPA.
Minoration (Agirc-Arrco)
Abattement définitif appliqué à la retraite complémentaire lorsque vous partez avant 67 ans sans le taux plein de base : coefficient calculé selon les trimestres manquants (jusqu'à −22 % pour 20 trimestres). Une décote de base se double donc toujours d'une minoration de la complémentaire.
MSA (Mutualité sociale agricole)
Régime des salariés et exploitants agricoles. Les salariés relèvent d'un régime aligné sur le régime général (avec Agirc-Arrco), les exploitants d'un régime spécifique (pension forfaitaire + pension proportionnelle par points + complémentaire RCO).
PASS (plafond annuel de la Sécurité sociale)
Référence de calcul de nombreuses cotisations et prestations. En 2026 : 48 060 € par an, soit 4 005 € par mois. Les salaires sont retenus dans la limite du PASS pour la retraite de base (tranche 1) ; au-delà, seule la complémentaire (tranche 2, jusqu'à 8 PASS) crée des droits. Il sert aussi de base au barème de rachat de trimestres et aux plafonds de cumul des indépendants.
Pension d'invalidité
Prestation versée par l'assurance maladie en cas de réduction d'au moins deux tiers de la capacité de travail. Elle est remplacée à l'âge légal par une retraite au titre de l'inaptitude, automatiquement au taux plein. Les périodes d'invalidité valident des trimestres assimilés et ouvrent des points Agirc-Arrco gratuits.
Périodes assimilées
Périodes non travaillées mais validées gratuitement pour la durée d'assurance : chômage indemnisé (50 jours = 1 trimestre), maladie (60 jours d'indemnités = 1 trimestre), maternité (le trimestre de l'accouchement), invalidité, service militaire (90 jours = 1 trimestre), accident du travail. Elles comptent pour le taux plein mais pas dans le calcul du salaire annuel moyen, et pas toujours pour la carrière longue.
PER (plan d'épargne retraite)
Produit d'épargne individuelle ou d'entreprise créé par la loi Pacte (2019), qui remplace PERP, Madelin et article 83. Les versements sont déductibles du revenu imposable dans certaines limites et la sortie se fait en capital ou en rente à la retraite. Il complète mais ne remplace pas les régimes obligatoires : un PER ne valide aucun trimestre.
Points de retraite
Unité de compte des régimes complémentaires (Agirc-Arrco, RCI des indépendants, Ircantec, RAFP, sections libérales) et de certains régimes de base (libéraux, exploitants agricoles). Pension = nombre de points × valeur de service du point. Contrairement aux trimestres, chaque euro cotisé compte, sans plafond de 4 par an.
Polypensionné
Assuré ayant cotisé à plusieurs régimes de base (salarié puis indépendant, fonctionnaire puis salarié, France puis étranger…). Il perçoit une pension de chaque régime, calculée selon des règles différentes, et doit déposer une demande auprès de chacun (hors LURA). C'est le profil le plus exposé aux erreurs de carrière.
Proratisation
Réduction de la pension de base au prorata des trimestres validés dans le régime par rapport à la durée requise : pension = SAM × taux × (trimestres dans le régime ÷ durée requise). Une carrière de 160 trimestres sur 172 requis à 67 ans donne le taux plein, mais une pension proratisée à 160/172.
Rachat de trimestres
Versement volontaire permettant d'acquérir jusqu'à 12 trimestres au titre des années d'études supérieures ou des années incomplètes, avec deux options (taux seul, ou taux et durée). Le coût dépend de l'âge et des revenus, selon un barème officiel (de 1 200 € à plus de 6 000 € le trimestre), et il est déductible du revenu imposable. Voir notre simulateur de rachat de trimestres.
RCI (retraite complémentaire des indépendants)
Régime complémentaire par points des artisans, commerçants et industriels, géré par l'Assurance retraite depuis l'intégration de la SSI. Cotisation de 7 % jusqu'à environ 45 000 € de revenu puis 8 % jusqu'à 4 PASS. Voir retraite des indépendants.
Régimes alignés
Régimes de base appliquant les mêmes règles de calcul que le régime général : salariés agricoles (MSA) et indépendants (ex-SSI). Ils font l'objet de la liquidation unique. Les professions libérales, la fonction publique et les régimes spéciaux ne sont pas alignés.
Régime général
Régime de base de la Sécurité sociale géré par l'Assurance retraite (CNAV et Carsat). Il couvre les salariés du privé, les indépendants depuis 2020, les contractuels de la fonction publique et de nombreux dispositifs de solidarité (AVPF, chômage, maladie). La pension = SAM × taux × trimestres ÷ durée requise.
Relevé de carrière
Récapitulatif, année par année, des salaires ou revenus portés à votre compte et des trimestres validés dans un régime donné. C'est la matière première de tout bilan : trimestres manquants, salaires oubliés, périodes de chômage non reportées, années à l'étranger absentes s'y repèrent ligne par ligne. Le RIS en est la version tous régimes.
Relevé de situation individuelle (RIS)
Document officiel commun à tous vos régimes, listant vos trimestres, salaires et points acquis. Téléchargeable gratuitement et immédiatement sur info-retraite.fr (rubrique « Ma carrière », puis « Télécharger mon relevé de situation individuelle »). C'est le seul document nécessaire pour lancer un bilan retraite.
Retraite anticipée
Départ avant l'âge légal, réservé à des situations précises : carrière longue, handicap (dès 55 ans avec un taux d'incapacité de 50 %), incapacité permanente d'origine professionnelle (dès 60 ans), amiante. Chaque dispositif a ses propres conditions de trimestres cotisés.
Retraite progressive
Dispositif permettant, dès 60 ans (depuis le 1er septembre 2025) avec 150 trimestres, de travailler à temps partiel (40 à 80 %) tout en percevant la fraction correspondante de ses pensions, et de continuer à acquérir des droits. La pension est recalculée au départ définitif. Voir retraite progressive.
Réversion (pension de)
Part de la retraite du conjoint décédé reversée au conjoint survivant (jamais au concubin ni au partenaire pacsé). Régime général : 54 % de la pension, dès 55 ans, sous condition de ressources (25 001,60 € par an pour une personne seule en 2026). Agirc-Arrco : 60 %, sans condition de ressources, dès 55 ans, sauf remariage. Fonction publique : 50 %, sans condition d'âge ni de ressources. Une réforme d'harmonisation est annoncée pour 2027.
SAM (salaire annuel moyen)
Base de calcul de la pension du régime général : moyenne des salaires bruts (dans la limite du PASS de chaque année, revalorisés par coefficients) des 25 meilleures années. Pension de base = SAM × 50 % (taux plein) × prorata. Une année à faible salaire ou une année manquante dans le top 25 pèse directement sur le montant : c'est le premier point de contrôle d'un bilan. Les indépendants ont un revenu annuel moyen (RAM) selon la même logique.
Salaire porté au compte
Montant du salaire brut soumis à cotisations, retenu dans la limite du PASS, inscrit chaque année sur votre relevé de carrière par votre employeur via la déclaration sociale. Un salaire absent, tronqué ou déclaré sur la mauvaise année réduit à la fois vos trimestres et votre SAM : c'est l'erreur la plus fréquente que nous corrigeons.
Seconde pension
Nouveaux droits créés par la réforme de 2023 pour les périodes travaillées en cumul emploi-retraite intégral depuis le 1er janvier 2023. Calculée au taux plein sur les seuls revenus de la période de cumul, sans surcote ni majoration, plafonnée à 5 % du PASS (2 403 € par an en 2026) et liquidée une seule fois, à la cessation définitive d'activité.
SSI (Sécurité sociale des indépendants)
Ancien RSI, intégré au régime général depuis 2020. Les artisans, commerçants et industriels relèvent du régime de base aligné (mêmes règles que les salariés, sur le revenu professionnel) et de la complémentaire RCI par points. Les gérants majoritaires de SARL et les entrepreneurs individuels y cotisent en tant que TNS.
Surcote
Majoration définitive de la pension de base pour chaque trimestre travaillé au-delà de l'âge légal et de la durée d'assurance requise : +1,25 % par trimestre (5 % par an), sans plafond. Depuis 2024, une surcote parentale de 1,25 % par trimestre (maximum 5 %) est accordée dès 63 ans aux parents ayant des trimestres de majoration pour enfants. L'Agirc-Arrco n'applique pas de surcote mais continue d'attribuer des points.
Taux de liquidation
Pourcentage appliqué au salaire annuel moyen pour calculer la pension de base : 50 % au maximum dans le régime général et les régimes alignés (le « taux plein »), réduit par la décote jusqu'à 37,5 %. Dans la fonction publique, le taux maximum est de 75 % du traitement indiciaire.
Taux plein
Taux maximal de liquidation (50 %), obtenu soit en justifiant de la durée d'assurance requise pour sa génération, soit en atteignant 67 ans, soit dans des situations particulières (inaptitude, invalidité, handicap). Avoir le taux plein ne signifie pas avoir une pension complète : la proratisation s'applique toujours si des trimestres manquent.
Tranche 1 et tranche 2 (Agirc-Arrco)
Découpage du salaire pour le calcul des cotisations complémentaires : la tranche 1 va jusqu'au PASS (4 005 € par mois en 2026), la tranche 2 de 1 à 8 PASS. Les taux contractuels sont de 6,20 % en tranche 1 et 17 % en tranche 2, répartis 60 % employeur et 40 % salarié. Au-delà du PASS, seule la complémentaire crée des droits : un cadre bien payé construit l'essentiel de sa pension à l'Agirc-Arrco.
TNS (travailleur non salarié)
Statut social des artisans, commerçants, professions libérales, gérants majoritaires de SARL et entrepreneurs individuels. Les cotisations retraite (17,75 % du revenu jusqu'au PASS + RCI) sont plus faibles que celles d'un assimilé salarié, et les droits aussi. Les dividendes du gérant majoritaire au-delà de 10 % du capital sont soumis à cotisations mais ne créent pas de trimestres. Voir salaire ou dividendes.
Traitement indiciaire
Salaire de base du fonctionnaire, déterminé par son indice majoré et la valeur du point d'indice, hors primes. La pension de la fonction publique est calculée sur le traitement indiciaire détenu depuis au moins six mois avant le départ : les primes (souvent 20 à 30 % de la rémunération) n'ouvrent des droits que via la RAFP.
Trimestre
Unité de durée d'assurance des régimes de base. Un trimestre est validé par tranche de 1 803 € de salaire brut en 2026 (150 heures de SMIC), dans la limite de 4 par année civile : 7 212 € de salaire dans l'année suffisent à valider 4 trimestres, quelle que soit la durée réellement travaillée. On distingue les trimestres cotisés, assimilés, de majoration et rachetés.
Trimestres cotisés
Trimestres validés par des cotisations effectivement versées sur un salaire ou un revenu, par opposition aux trimestres assimilés ou de majoration. Certains dispositifs (carrière longue, MICO majoré) ne retiennent que les trimestres cotisés ou « réputés cotisés » : la distinction peut décaler un départ de plusieurs années.
Valeur du point
Montant annuel de pension que rapporte un point de retraite complémentaire. Agirc-Arrco 2026 : 1,4386 € (valeur de service), pour un prix d'achat de 20,1877 € ; le rendement est donc d'environ 7,1 %. Les valeurs sont revalorisées chaque 1er novembre par les partenaires sociaux (gel décidé pour novembre 2025).
Versement pour la retraite (VPLR)
Nom officiel du rachat de trimestres « Fillon » au titre des années d'études ou des années incomplètes. Il se distingue des rachats spécifiques (années à l'étranger, apprentissage, stages, activité de conjoint collaborateur) qui ont leurs propres barèmes et conditions.
Chiffres en vigueur au 1er janvier 2026 (PASS 48 060 €, trimestre 1 803 €, ASPA 1 043,59 €, MICO 756,29 / 903,93 €, point Agirc-Arrco 1,4386 €), âges et durées d'assurance tenant compte de la suspension de la réforme jusqu'au 1er janvier 2028. Ces définitions ont une vocation pédagogique et ne remplacent pas l'analyse de votre situation personnelle.
Exemple de bilan retraite :
Analyse personnalisée pour optimiser votre pension
Chez Essor Retraite, nous proposons un audit retraite complet à un honoraire forfaitaire de 450€, avec un système simple et transparent.
Notre bilan retraite est constamment mis à jour pour tenir compte des réformes successives, garantissant une analyse précise et actuelle de votre situation.
Ce forfait couvre la vérification, le calcul et l’optimisation de vos droits à la retraite, tout en incluant un accompagnement personnalisé avec un interlocuteur unique par téléphone. Depuis 2008, nos spécialistes reconnus vous aident à reconstituer votre carrière, corriger les erreurs et maximiser vos droits, vous assurant une retraite plus avantageuse.
Télécharger un exemple de bilan retraite
Un conseiller dédié à votre écoute dès le premier appel
Pour un accompagnement personnalisé, rien ne vaut un échange direct par téléphone. En appelant le 01 44 63 52 99, vous serez immédiatement mis en relation avec un conseiller dédié, qui suivra votre dossier tout au long de vos démarches. Ce même expert sera à votre écoute pour répondre à toutes vos questions, analyser votre situation et vous offrir des conseils précis en temps réel.
Privilégier l’appel, c’est choisir une relation humaine et un suivi sur-mesure, avec un interlocuteur unique pour tous vos échanges, garantissant une prise en charge rapide et efficace.
