La retraite, ce n’est pas seulement un changement de rythme : c’est aussi un nouveau rapport à l’impôt. Beaucoup de retraités nous posent la même question : « Comment vais-je être imposé une fois à la retraite ? » Voici une synthèse simple, claire et agréable à lire, pour comprendre en un clin d’œil ce qui change… et ce qui ne change pas.
🧾 Comment êtes-vous imposé une fois à la retraite ?
Votre pension (base + complémentaire) reste imposée comme un revenu classique. Mais bonne nouvelle : elle bénéficie d’un abattement de 10 %, automatiquement appliqué par l’administration fiscale. Pas de démarches, pas de formulaires : c’est fait pour vous.
Le montant obtenu après cet abattement constitue votre revenu imposable.
🇫🇷 Quel impôt payez-vous si vous vivez en France ?
Rien ne change sur le principe : on applique le barème progressif de l’impôt sur le revenu (0 %, 11 %, 30 %, 41 %, 45 %). Votre foyer fiscal, votre nombre de parts, vos autres revenus… tout cela reste pris en compte comme avant.
En fonction de votre revenu fiscal de référence, des prélèvements sociaux (CSG, CRDS, CASA) peuvent s’ajouter. Ils ne concernent pas tous les retraités : certains en sont partiellement ou totalement exonérés.
✈ Vous partez vivre à l’étranger : êtes-vous imposé ?
Oui… parfois. Tout dépend du pays dans lequel vous vivez.
Certaines conventions fiscales prévoient que vos pensions françaises restent imposées en France. D’autres prévoient l’inverse. C’est du cas par cas, mais toujours encadré.
➡ Dans tous les cas, même à l’étranger, vous pouvez faire un point clair et précis pour éviter les mauvaises surprises.
🇪🇺 Et si vous vivez dans l’Union Européenne ? (Très important)
Si vous résidez dans un pays de l’UE *et que vous dépendez du système de santé local, vous pouvez être *exonéré de CSG/CRDS sur vos pensions françaises.
Mieux encore : si ces cotisations ont été prélevées à tort, il est possible d’en demander le remboursement.
🔍 En résumé, simplement :
- Oui, une pension de retraite est imposée, mais avec un abattement automatique.
- Le barème est le même que pour les actifs.
- À l’étranger, tout dépend de la convention fiscale du pays.
- Dans l’UE, la CSG/CRDS peut disparaître… et parfois être remboursée.
Calculette simplifiée de l’impôt sur le revenu
(revenus 2024, barème 2025)
⚠ Calculette simplifiée, à titre indicatif uniquement :
– Barème 2025 sur les revenus 2024
– Sans décote, sans réductions ni crédits d’impôt
– Sans plafonnement du quotient familial, ni contribution exceptionnelle hauts revenus.