Lorsque l’on quitte la vie active, la question de la fiscalité devient centrale : ma pension sera-t-elle imposée ? À quel taux ? Y a-t-il des avantages ou allègements fiscaux ? Voici un point clair et pratique sur ce que vous devez anticiper.
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💶 1. Ma pension est-elle imposable ?
Oui, les pensions de retraite sont soumises à l’impôt sur le revenu, tout comme les salaires. Cela concerne :
• la retraite de base (CARSAT)
• la complémentaire (Agirc-Arrco, Ircantec, etc.)
• les régimes spéciaux (fonction publique, professions libérales, etc.)
📝 Exception : certaines très petites retraites peuvent bénéficier d’exonérations totales.
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📊 2. Quel sera mon taux d’imposition ?
Le taux dépend :
• de votre revenu fiscal de référence (RFR)
• du nombre de parts fiscales (célibataire, couple, enfants à charge…)
• et de vos autres revenus éventuels.
🟢 La retraite est souvent moins imposée que le salaire, mais pas systématiquement. Faites une simulation sur impots.gouv.fr.
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💡 3. Puis-je bénéficier d’allègements ou exonérations ?
Oui, plusieurs dispositifs existent :
• Abattement de 10 % automatique sur les pensions (plafonné).
• Exonération de CSG/CRDS selon votre RFR.
• Allégements spécifiques pour les plus de 65 ans modestes.
📌 Astuce : en limitant vos autres revenus imposables (foncier, dividendes…), vous pouvez rester sous les seuils d’exonération CSG.
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📉 4. La CSG/RDS baisse-t-elle à la retraite ?
Souvent oui. Le taux de CSG applicable dépend de votre RFR :
• 0 % (exonéré) si vous êtes sous un certain seuil
• 3,8 % à 8,3 % selon votre tranche
Ces taux s’appliquent à la retraite complémentaire et partiellement à la retraite de base.
🔍 Chaque année, l’administration fiscale ajuste le taux automatiquement.
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🎯 Conclusion
Anticiper l’impact fiscal de votre retraite permet de mieux la préparer. Entre abattements, exonérations, et règles propres aux retraités, il existe de nombreuses marges d’optimisation.